Riskiarviot rahanpesulain mukaisesti – AVI:n valvontakierros paljastaa puutteita
Vuoden 2024 aikana Aluehallintoviraston (AVI) toteuttamat valvonnat ovat paljastaneet merkittäviä puutteita rahanpesulain mukaisten riskiarvioiden laadinnassa. Tulokset osoittavat, että monilla toimialoilla on edelleen haasteita tunnistaa ja arvioida rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen riskejä kattavasti. Tässä artikkelissa tarkastelemme valvonnan keskeisiä havaintoja ja niiden merkitystä toimijoille.
Kolmen toimialan keskeiset havainnot
Valvonta kohdistui kiinteistönvälitysliikkeisiin, oikeudellisia palveluita tarjoaviin ja kirjanpitopalveluita tarjoaviin toimijoihin. Tulokset osoittivat selkeitä puutteita kaikilla toimialoilla.
Kiinteistönvälitysliikkeet:
70 % toimijoista toimitti riskiarvion, mutta näistä 83 % ei täyttänyt rahanpesulain vähimmäisvaatimuksia.
Suurimmat puutteet liittyivät riskien riittämättömään tunnistamiseen ja arviointien perustelujen puuttumiseen.
Oikeudelliset palvelut:
49 % toimijoista ei täyttänyt lain vaatimuksia, koska riskiarvioita ei ollut laadittu lainkaan tai ne olivat jääneet hyvin pinnallisiksi.
Kirjanpitopalvelut:
53 % riskiarvioista todettiin puutteellisiksi. Erityisesti asiakaskohtaisten riskien systemaattinen tunnistaminen ja arviointi osoittautui ongelmaksi.
Positiivisia esimerkkejä
Valvonnassa ilmeni myös toimijoita, joiden riskiarviot olivat huolellisesti laadittuja ja täyttivät lain vaatimukset. Esimerkiksi Corenum Oy:n oikeudellisen palveluntarjoajan riskiarvio arvioitiin täysin lainmukaiseksi, eikä sen osalta ilmennyt huomautettavaa.
Miksi ajantasainen riskiarvio on tärkeä?
Riskiarvio on keskeinen työkalu, jolla yritykset ja organisaatiot varmistavat rahanpesulainsäädännön noudattamisen. Sen avulla tunnistetaan toimintaan liittyvät riskit ja määritellään toimenpiteet niiden hallitsemiseksi. Puutteelliset riskiarviot voivat johtaa hallinnollisiin seuraamuksiin, mutta ennen kaikkea ne altistavat organisaation merkittäville liiketoimintariskeille.
Toimijoiden velvoitteet ja kehitystarpeet
Tulokset antavat selkeän signaalin: rahanpesulain soveltamisalaan kuuluvien toimijoiden on varmistettava, että heidän riskiarvionsa ovat ajan tasalla ja huolellisesti perusteltuja. Tämä edellyttää:
Organisaation toiminnan riskien kattavaa tunnistamista.
Riskien perusteellista arviointia ja dokumentointia.
Toimintatapojen ja prosessien säännöllistä päivittämistä muuttuvien olosuhteiden mukaisesti.
Päätelmä
Ajantasainen ja huolellisesti laadittu riskiarvio ei ole pelkkä lain vaatimus, vaan tärkeä osa vastuullista ja kestävää liiketoimintaa. Puutteiden korjaaminen kannattaa tehdä hyvissä ajoin, sillä vahva riskienhallinta suojaa sekä yrityksen mainetta että sen asiakkaita.
Jos tarvitset apua riskiarvion laatimisessa tai sen päivittämisessä, asiantuntijamme ovat valmiita auttamaan. Ota yhteyttä, niin varmistamme, että organisaatiosi täyttää rahanpesulainsäädännön vaatimukset luotettavasti ja tehokkaasti.